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新政发布|新加坡家族办公室资金门槛将大幅提升!

2022-05-0926
今年以来,全球高净值人群申请新加坡家族办公室数量激增,同时随着新加坡投资系统的发展和成熟,新加坡金管局为了提升家族办公室的整体专业水平,针对13O以及13U项目的申请标准做出调整。

 
新加坡家族办公室计划,即业界常提到的“13O/13U税收豁免计划”从2019年一经推出就深受全球富豪青睐。数据显示,2021年一年,新加坡新成立的家族办公室数量翻了一番,达到400个。此次新加坡金管局变政正是说明了业务的火爆,以及税收豁免政策对于全球高净值人群的吸引力不容小觑!
  
新加坡金管局 MAS 发布了的新加坡家族办公室的 13O/13U 税务豁免计划的更新指南。
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新政策生效时间

2022年4月18日

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130政策调整

  • 申请门槛调整

 13O申请门槛调整为1000万新币,并在两年内资产管理规模增加到2000万新币
(原政策为 500万新币门槛,无资产规模增加要求)

  • 投资管理人员标准增加

新政要求家族办公室须至少雇佣两位投资管理人员,可以是家族成员,也可以是非家族成员。如果在申请时只有一位投资管理人员,需要在一年内达到两位投资管理人员的雇佣标准。
(原政策为至少需要雇佣一位投资管理人员)

  • 家族办公室花费门槛提高

新政要求13O结构的每年花费标准如下:在5000万新币资产管理规模以下时为20万新币,5000万-1亿新币时为50万新币,在1亿新币以上时为100万新币。
(原政策花费要求为20万新币)

  • 基金公司投资范围限制

新政要求至少10%或者1000万新币(取二者之间较低者)的家族办公室资金需要投资在新加坡本地的投资产品,包含:
A)新加坡证券交易所(SGX)的证券
B)新加坡特定的债券
C)由新加坡本地的合格基金公司发行的基金
D)新加坡本地实体企业或者初创公司的股权
(原政策无新加坡本地投资产品要求)

13U政策调整

  • 13U申请门槛5000万保持


  • 投资管理人员需包括家族外成员

新政要求13U架构下的家族办公室至少需要雇佣三位投资管理人员,如果在申请时无法满足,需要在一年内满足三位投资管理人员的要求,同时其中一位投资管理人员必须是非家族成员。
(原政策无非家族成员雇佣要求)

  • 家族办公室花费门槛提高

新政要求13U结构的每年花费标准如下:1亿新币以下时为50万新币,在1亿新币以上时为100万新币。
(原政策花费要求为20万新币)

  • 基金公司投资范围限制

至少10%(或者1000万新币)的家族办公室资金需要投资在新加坡本地的投资产品,包含:
A)新加坡证券交易所(SGX)的证券
B)新加坡特定的债券
C)由新加坡本地的合格基金公司发行的基金
D)新加坡本地实体企业或者初创公司的股权
(原政策无新加坡本地投资产品要求)

不受影响的客户

在2022年4月18日之前提交免税令预审批申请,并且得到金管局的邮件回复(两个条件均需要满足),或者:

在2022年4月18日之前通过MASNET提交免税令正式申请,于2022年4月18日之后通过免税令正式申请,或者:

在2022年4月18日之前获得免税令的正式批准

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新加坡税务豁免计划

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►►►要求简单,申请快速 
新加坡家族办公室对申请人没有年龄、学历和英语的要求。而且属于新加坡鼓励的投资项目,审批速度快,外联递交的案子仅用不到2个月的时间就获得家办和就业准证双项原则性批复!
 
►►►自主掌握投资主动权 
新加坡家族办公室要求申请人(或可与家庭成员一起)在新加坡设立两家公司,一家投资公司,一家投资管理公司,投资公司作为资产持有实体,由自己或家庭成员通过投资管理公司来管理自己的家庭资产。在该结构下,投资人可自由选择多种金融产品,包括债券、股票、基金、保险和数字货币等,所有的投资产品也不局限于新加坡境内!
 
►►►低税+税收豁免优惠
众所周知,新加坡是全球闻名的税务天堂之一,不仅税率较低,且实行地域税制,无遗产税、无资本利得税,无分红税!在获得EP就业准证后,申请人即可获得新加坡税务居民身份,享受新加坡税务优势。
 
划重点!新加坡家族办公室架构还可以额外“加享”一项税务优势——新加坡家族办公室适用于新加坡基金的税收豁免计划(13O/13U),在2024年12月31日之前注册的投资公司可以享受投资收益终生税务豁免的权益!

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全球的(超)高净值人群都对新加坡家族办公室垂涎欲滴,新加坡金管局 MAS 也深得此道,根据市场调节机制,供不应求的时候,涨价,是简单的控制平衡的方式。

所有热门的海外身份项目在政策上的变化都是类似的,先涨价,然后关停,在这里博哥提醒有意做海外身份规划和海外资产配置的人士,及时行动,以免增加成本或错失机会。


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